二.华为内控实践：业务与内控统一，发展与控制平衡 华为 CFO 孟晚舟：“2007 年，内控管理作为 IFS 的子项目，开启了从零起步的变革大门。十年磨一剑，如今，我们的内控意识、内控机制、内控能力已浸入到各个业务活动之中，业务在哪儿，内控就在哪儿，形成了以“流程责任和组织责任”为基础的全球内控管理体系。内控推...
📈 华为财经的内部控制管理框架,简洁明了,易于理解和执行,被提炼为“一点两面三三制”。🎯 一点:以促进业务发展和防止腐败为目标。🔍 两面:专注于流程建设和内控责任。👥 三三制,具体包括: 三大内控角色:业务Owner、业务控制(BC)和内审(IA)。 三大管理工具:遵从性测试(CT)、半年度控制评估(SACA)和主动性...
简而言之，华为的风险内控体系可以归结为一句话：一点两面三三制。内控管理内部控制体系的一点确立了华为内部控制管内部管理系统的目标，通过流程遵从，一步一步地提高运营效率、
根据华为的内控管理“一点两面三三制”,IA(Internal Audit,翻译为内审,本文简称为内审)、业务Owner、内控BC(Business Control)并称三大内控角色。前两者职责及其关系简述如下:业务Owner:根据政策、流程等实施业务、打粮食,确保过程合规并及时开展自检(CT/SACA/P
简而言之,华为的风险内控体系可以归结为一句话:一点两面三三制。 内控管理内部控制体系的一点 确立了华为内部控制管内部管理系统的目标,通过流程遵从,一步一步地提高运营效率、改善业务KPI、防止群体腐败、提升内部控制的成熟度,最终达到一个目标:促进业务目标达成、杜绝腐败发生。 内部控制基本概念-运作机制:两面 两面...
内控管理内部控制体系的三三制 第一个“三”:内控的三道防线 上图是华为内控的三道防线。任总曾经在内部讲话时,专门提及华为内控的三道防线。 第一道防线是业务主管,我们称之为流程的Owner或是业务的Owner。第一层防线的各个业务主管,必须在业务运作中控制风险,这是最重要的防线,企业应该把90% 以上的精力放在第...
内部控制基本概念-运作机制:两面 华为阳光采购内控体系小结 一点目标,两面体系建设,三道防线,三种内控工具,“一点两面三三制”贯彻华为的采购内控体系,为企业减少浪费和损失、防止群体腐败、改善公司运营的KPI、增强内控的成熟度, 最终达到提升管理效益和预防风险的目的。 当前,国际国内形势正在发生深刻而复杂的变化,我国...
一点目标,两面体系建设,三道防线,三种内控工具,“一点两面三三制”贯彻华为的采购内控体系,为企业减少浪费和损失、防止群体腐败、改善公司运营的KPI、增强内控的成熟度, 最终达到提升管理效益和预防风险的目的。 未来的企业战争不再是单一企业和单一企业的竞争,而是供应链和供应链的竞争。针对此,供应链&采构管理实战专...
内部控制基本概念-运作机制:两面 华为阳光采购内控体系小结 一点目标,两面体系建设,三道防线,三种内控工具,“一点两面三三制”贯彻华为的采购内控体系,为企业减少浪费和损失、防止群体腐败、改善公司运营的KPI、增强内控的成熟度, 最终达到提升管理效益和预防风险的目的。
内部控制基本概念-运作机制:两面 华为阳光采购内控体系小结 一点目标,两面体系建设,三道防线,三种内控工具,“一点两面三三制”贯彻华为的采购内控体系,为企业减少浪费和损失、防止群体腐败、改善公司运营的KPI、增强内控的成熟度, 最终达到提升管理效益和预防风险的目的。