往来账款管理制度的效益首先表现在高效率、规范化、合法操作、减少损失、提某高誉等多个方面,如严格的往来账款管理制度可以充分反映企业规模和信誉,有助于信贷方更全面地了解企业的经营情况,从而在贷款方面给予更多的支持。 最后,制订往来账款管理制度的目的是为了管理好资金、保障企业合法财务运作与管理、降低财务风险。
公司财务管理往来账款的管理制度 第一条应收账款管理 1、收款方针:业务人员或项目负责人在公司为其客户提供了相应的服务或劳务后,应及时把结算单由客户确认盖章,及时催收款项。 2、部门人员调动或离职等,部门经理必须监督其业务款项的回收及移交,必须填写移交清单一式四份(一份交财务、一份部门留存、移交人接受人各...
第二条 本制度适用于公司所有涉及往来账款业务的部门、岗位及人员。 第三条 往来账款管理应遵循以下原则: 1. 诚信为本,公平公正; 2. 严格控制,确保资金安全; 3. 及时清理,提高资金使用效率; 4. 严谨细致,防范经营风险。 第二章 适用范围 第四条 本制度适用于公司内部各部门之间、公司与其他企业或个人之间的...
集团公司内部往来账款管理制度.doc,往来账款管理制度 总则 为加强公司往来款项的管理,提高公司资金利用率,保护公司资产安全、完整,根据集团公司《资产、财务、会计基本制度》,制定本制度。 本制度适用于集团公司及下属各公司。 管理机构与职责 各公司资产财务部负责组织
通过严格的信用政策,可以有效控制信用风险,防止不良账款的产生。 三、建立账款审批机制 为了加强对往来账款的管理,企业应建立一套完善的账款审批机制。所有账款的设立、变更和核销都应经过严格的审批流程。审批过程中,需要有明确的责任人进行审核,并对账款的真实性和合理性负责。 四、实行定期对账制度 企业应与...
灵石国泰能源有限公司往来账款管理制度 为加强我公司各类往来账款的管理，不断优化资产质量，最大限度地降低经营风险，结合公司实际情况，制订本制度。第一章 往来账款管理 第一条 往来账款包括账册登记和账销案存的所有经营性应收账款、应付账款、预付账款、预收账款、其他应收款、其他应付款、应收票据、应付票据...
分公司往来账款管理制度14销售分公司不得以应收账款来调节销售额任何虚增虚减应收账款发生额人为提高或降低销售业绩的做法均属做假账的违规行为一经查出将按违反财经纪律从严处理分公司总经理和财务经理分公司必须要加强对应收账款的管理坚决杜绝呆坏账的发生特别是分公司财务经理绝不能做假账否则股份公司将追究当事人...
1、本制度往来帐款管理的范围包含了应收帐款、其他应收款、应付帐款、其他应付款、预收帐款和预付帐款六大类。但在其中排除了关联企业的内部往来。(内部往来款的管理见《集团内部资金往来结算制度》)。 2、各公司应定期核对各项往来帐款,原则上至少每月一次,并形成表单记录存档。各公司往来帐款的核对应包括对内和...
分公司往来管理制度税票借记股份公司 分公司往来账款管理制度1、应收账款的管理为了进一步规范销售,减少经营风险,保证公司的财产安全,最大限度在减少呆账、坏账,对销售分公司应收账款的管理作出如下的规定:1.1公司的产品销售规定是:“现款现货、款到发货”的原则,所以原则上销售分公司月末不允许有应收货款余额。1.2各销...
(二)涉及其他应收款的内部控制1、建立明确的职责分工制度。货币资金的收支不记账分离,货币资金的经办人员不资金收支的审核人员分离,这样可以防止恶意串通。2、建立备用金领用和报销制度。为加强管理应×渴敌卸ǘ畋赣媒鹬啤1赣媒鹩κ敌凶ㄈ吮9埽 ⒃诠娑ㄆ谙弈诒ㄏ 槐赣媒鸬牧煊煤捅ㄏ Ω 萁鸲畈煌 ⑹谌ê...