1.第1列“资产原值”：填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。 2.第2列...
A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》,本表适用于发生资产折旧、摊销的纳税人填报。纳税人根据税法以及国家统一企业会计制度,填报资产折旧、摊销的会计处理、税收规定,以及纳税调整情况。纳税人只要发生相关事项,均需填报本表。如没有发生相关事项则不需要申报。 依据: 国家税务总局关于企业所得税年度纳税申报有关...
首先,填写表头信息,包括企业名称、纳税人识别号、所属期起止日期等等。然后,进入正式的明细表格填写。 第三列“累计折旧、摊销额”栏目需要填写历年累计的资产折旧、摊销金额,这一数据可以从企业的资产负债表中获取。 第四列“资产计税基础”需要填写根据税法规定计算折旧、摊销的资产原值或历史成本。 第...
你好,根据账面固定资产,无形资产情况填写账载金额,本年折旧,累计折旧信息然后根据税法规定填写税收金额的计税基础,本年折旧,累计折旧信息如果针对这个回复有什么疑问,可以继续追问 有关“企业所得税汇算清缴的A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表怎么填”这个问题就解答到这里了,您明白了吗,请关注我们的牛账网站,...
1、第1列“资产原值”：填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。2、第2列“本年折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。3、第3列“累计折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的累计（含本年）资产折旧、摊销额。4、第4列“资产计税基础”：填报纳税人...
企业所得税汇算清缴，固定资产资产折旧、摊销及纳税调整表，资产原值怎么填？本年折旧、摊销额。累计折旧...
你好,账面金额根据你账目的固定资产入账价值填写,本年折旧根据你账面本年计提折旧金额填写,累计就是账面累计计提的折旧金额 计税基础就是税法允许扣除的固定资产金额 税收折旧就是税法允许扣除的折旧金额,没有特殊情况,与账面折旧是一致的分享到: 还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师课程...
企业所得税汇算清缴资产折旧、摊销及纳税调整明细表，账载金额和税收金额填写有所不同。账载金额，指的...
老师，企业的固定资产清理完之后，企业所得税年报的资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表怎么填呢？
资产原值是12月末资产负债表的资产的原值,是的本年折旧摊销额,账里边累计折旧本年贷方发生额累计摊销额是累计折旧12月末科目的余额