老师你好!刚接手了一家农副产品(鸡蛋)批发与零售的一般纳税人公司财务工作,商品购入和销售均是免税,我填报增值税一般纳税人申报表附表1,销售额应该是填在这张表第18行免税销售这个栏目吧?可是我填不了数字,是灰色的,我是否操作错了? 讨论 总成本200万左右的农家乐可以认定一般纳税人资格吗 讨论 老师,我们企业申...
亲亲， 您好，从小规模处购进的3%农产品专票，处理后，进项税认证表里没有这条进项税：小规模纳税人处购入农产品，取得开具3%的专用发票的，入库时按发票上不含税金额*9%计算抵扣进项税，小规模纳税人增值税征收率为3%,不能抵扣进项税额原因也很简单，小规模纳税人数量众多,但经营规模普遍小,会计核算...
从3%征收率的小规模纳税人处购进农产品,取得增值税专用发票的,教材上说以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额,到底是按9%计算进项税额,还是按专票上的3%算啊2024-04-22 18:13 齐红老师 职称:注册会计师;财税讲师 免费咨询老师(3分钟内极速解答) 2024-04-22 18:13 你好,按照票面的金额...
你好，已勾选的发票撤销勾选的具体步骤如下所示：1、用户登录增值税发票综合服务平台，点击“抵扣勾选”...
但是我不确定这个是不是从小规模处购进的农产品，如何分辨
老师好，收购农产品的进项假如是100*9%=9，那么农产品成本是109，对吧，如果我要进项税转出，怎么回...
从境外购单位和个人购进的劳务服务无形资产,不动产完税凭证 道路运输服务 国内旅客运输服务购进已税农产品 一般纳税人 专票 不含税金额*9小规模纳税人取得是税率3% 专票才能抵扣农产品进项税额买价*扣除率9% 不是按专票上的税额购入免税农产品 从农业生产者处购买的农产品 农产品收购发票 销售发票...
一、从按照简易计税方法依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额 二、纳税人购进农产品,原适用10%扣除率的,扣除率调整为9%。纳税人购进用于生产或者委托加工13%税率货物的农产品,按照10%的扣除率计算进项税额。 因此,除用于生产销售或...
购进农产品从按照3%征收率计缴增值税的小规模纳税人处取得专票按照票面税额抵扣进项税额()的正确答案和题目解析
发票上金额是366.99，税额是11.01，我是不是应该按照366.99*0.09计算税额啊