看有部分投资者不太清楚可转债和可交债的区别,简单来说主要区别在于发行的主体不同,上市公司本体发行的叫做可转债,给股票的时候,是上市公司直接增发,是无中生有,理论上数量可以无限供给。上市公司股东发行的叫可交换债,与上市公司本身无关也不会对其经营造成影响,给股票的时候是给自己持有的上市公司股票,有数量限制...
可交换公司债券是发行人持有的其他公司的股份,可转换债券是发行人本身未来发行的新股。简单来讲,可交债换股是与上市公司大股东持有的股份交换,而可转债转股是增加了新的股份。 4. 对公司股本的影响不同 可转换公司债券转股会使上市公司的总股本扩大,上市公司的每股收益随即被摊薄。可交换公司债券换股不会导致标的...
上市公司可转债发行上市参考流程 (注:T日:上网发行申购日 L日:可转债上市日) 五,可转债登记及上市的相关工作 (一)可转债登记 发行结束后,上市公司及主承销商应在两个交易日内向结算公司发行人业务部提交登记材料申请办理可转债登记。如有网下发行、网下配售或余债包销的,应及时提供网下申购、网下配售或余债包...
2022年3月10日,禹城市通裕重工股份有限公司(以下简称“通裕重工”)公开发行15亿元可转债通过深圳证券交易所审核。 公司自2011年创业板上市以来,已累计募集资金约60亿元,目前公司市值120亿元,为全省市值百强。 本次募集资金除部分补充流动资金外,主要投向大型海上风电产品配套能力提升、高端装备核心部件节能节材工艺及装备...
1、基本法律:公司法、证券法 2、部门规章:可转换公司债券管理办法、公司债券发行与交易管理办法、北交所上市公司证券发行注册管理办法(以下简称“《管理办法》”) 3、规范性文件:内容与格式准则第50号--北交所上市公司定向可转债募集说明书和发行情况报告书 4、规则:北交所股票上市规则、北交所证券发行上市审核规...
也就是说,发行可转债的上市公司所产生的利息支出允许在企业所得税税前扣除。但是,政策中并未明确可税前扣除的金额是按实际利率计算的利息,还是按票面利率计算的利息。 实务中,主流观点认为,可转债发行方应以票面利率和票面金额计算的应付利息...
中国经济网北京6月19日讯 安克创新(300866.SZ)今日收报85.51元,涨幅2.41%,总市值347.54亿元。 2023年6月16日晚间,安克创新发布向不特定对象发行可转换公司债券预案。本次发行证券的种类为可转换为公司A股股票的可转换公司债券(以下简称“可转债”)。本次可转债及未来经本次可转债转换的公司A股股票将在深圳证券交...
上交所上市公司可转债发行实施细则 上交所上市公司可转债发行实施细则 1. 引言 随着中国资本市场的不断发展壮大，可转债作为一种融资工具在市场上的重要地位逐渐凸显。作为上市公司可以选择的融资方式之一，可转债具备较高的灵活性和风险控制能力。因此，上交所制定了可转债发行的实施细则，以规范该业务的运行和管理。2....
以下属于可交债与可转债的主要区别的全部选项为( )A.发行主体的区别:可交债由上市公司股东以其持有股票并质押发行债券;可转债为上市公司发行。B.发行目的的区别:可交债发行
瑞财经 刘治颖11月8日,据深圳证券交易所上市审核委员会2024年第20次审议会议结果公告显示,惠州亿纬锂能股份有限公司(以下简称:亿纬锂能)(向不特定对象发行可转债)符合发行条件、上市条件和信息披露要求。 据悉,亿纬锂能本次拟发行可转债募集资金总额不超过人民币50亿元(含50亿元),扣除发行费用后,募集资金净额拟投...