老师好,收到飞机票发票,做差旅费报销,需不需要写差旅费报销单 83 老师,您好,报销的差旅费,机票和火车票能抵9%,其他车票能抵3%,那抵的这个是做账的时候自己计算吗?,会计分录怎么做呀? 200最新问答 查看更多请问老师 ,我们是一般纳税人与个人和个体工商户合作,内容是一些运费,加工费,还有机物料,他们给我们开普...
亲，你好，[微笑]根据出差人员的性质,可做分录如下: 借:管理费用—差旅费 贷:库存现金 借:销售费用—差旅费 贷:库存现金 如果报销之前已经从公司借款: 借:管理费用--差旅费 现金(如果借款有结余) 贷:其他应收款--员工 现金(如果借款不够用) 如果报销前没有借款: 借:管理费用--差旅...
业务员常洪出差归来报销差旅费4880元(均为飞机票)会计分录 1、差旅费报销的会计分录:借:管理费用。贷:其他应收款。2、出差人员出差前预借差旅费时,此时尚未出差,费用没有发生:借:其他应收款——职工。贷:库存现金3、出差报销时,差旅费用已经发生,差旅费一般列入管理费用,费用增加记入借方:借:管理费用。贷:银行...
1、用于出差旅途中的费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。 2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费。 3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定。 出差补助有相关文件规定的,各地补助标准不一...
maize老师 职称: 初级会计师,中级会计师 2019-04-28 17:56 借差旅费 进项税额 贷库存现金分享到: 还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师课程推荐 真账实操会计校长班-二十一期 已更1课时/共29课时 9999+ 一般纳税人全盘账财税处理与纳税申报 已更1课时/共35课时 9999+ 真账实操会计校长班-二...
根据国家规定,差旅费的报销按照具体的出差的行程安排计算,因此,采购员李洋出差回来报销差旅费7950元的会计分录如下: 1.银行存款增加:7950元 2.飞机票:5380元 应付账款增加:5380元 3.住宿费:198.11元 应付账款增加:198.11元 4.增值税:11.89元 应交税金增加:11.89元 ...
你好 飞机票和住宿费和出差补贴都是因为出差发生的 计入差旅费明细 ； 借管理费用或者销售费用-差旅...
机票费用报销的会计分录如何做 １．根据出差人员的性质，可做分录如下：借：管理费用－差旅费 贷：库存现金 借：销售费用－差旅费 贷：库存现金 ２．假如报销之前现已从公司告贷：借：管理费用－－差旅费 现金（假如告贷有结余）贷：别的的应收款－－职工 现金（假如告贷不够用）３．假如报销前没有告贷：借...
会计学堂 会计问答 问答详情采购员李达出差回来报销差旅费21850元 用现金付1850元 其中飞机票10844元含税 增值税税率为9% 住宿费10383 02元增值税税额622 98元会计分录 清脆的水杯于2023-10-30 20:27 发布 476次浏览标签: 邹老师 职称: 注册税务师+中级会计师 2023-10-30 20:28 你好借:管理费用,应...
29日,李平出差回来,报销差旅费12100元,超支100元用现金付讫。其中飞机票5210元,住宿费3632.80元,增值税税额217.92元,市内租车费1240元,出差补助1800元。会计分录是什么也要把金额明细科目写上-实务-问题咨询。财税问答-正保会计网校旗下的专业财税实务答疑平台(原中