()填写增值税一般纳税人申报表附表二8b“其他”栏次A.乘坐飞机取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单B.乘坐火车取得注明旅客身份信息的铁路车票C.乘坐长途汽车取得
此前按照上述规定尚未抵扣完毕的待抵扣进项税额,可自2019年4月税款所属期起从销项税额中抵扣。 这里尚未抵扣完毕的待抵扣进项税额就需要通过8b这个其他栏次一次性转入。 二哥税税念公司,5月申报4月增值税时候申报表,3月所属期的申报表附表五显示还剩余了27961.16的待抵扣进项税,二哥税税念公司打算4月所属期一次性...
森林老师 金牌答疑老师 职称:中级会计师 免费直播 第十行只是单独列式当期用于抵扣的旅客运输服务扣税凭证,不参与汇总计算,填到8b行其他参与计算当期申报抵扣进项税合计 另外8b行其他不仅包含第十行的数据,还包含其他按规定本期可以申报抵扣的其他扣税凭证,如2019年4月1日以前按分期抵扣还没抵扣完的不动产进项税额 ...
您好!根据《增值税申报表附表二8B》的规定,申报时要填写的金额是不含税金额。不含税金额指的是由购买方用来购买货物或服务的原始金额,不含任何税金,也不含任何其他费用,如运费等。举例,购买一件商品,商品价格为100元,此时100元即为不含税金额,如果该商品的增值税为6%,即有6元的税金,那么最终客户支付的总金额...
一般纳税人附表二,8b栏到底可以填写那些内容二哥 / 2022-09-21 760 0 文字大 正常 小 标签: 进项抵扣 纳税申报 声明:本文由会说作者撰写,观点仅代表个人,不代表中国会计视野。文中部分图片来自于网络,感谢原作者。 二哥税税念 税务学科班;财税工作从业者;会计师,曾在大型制造业央企工作,对增值税、企业所.....
附表二的8b栏是指增值税发票中的“增值税计算抵扣的旅客运输票据”栏目。在这一栏目中,增值税征收单位必须把采用计价凭证征收或者免征增值税税款的旅客运输票据列入其中。 第10栏暂时不需要填写,因为第10栏是其他营收项目的属性或者其他金额,并无关系到增值税的征收。但是,在某些特殊情况下,也可能需要填写第10栏,比如...
2.其次，核对增值税纳税申报表中的销售额和进项税额是否正确。销售额和进项税额是计算应纳税额的基础...
二、补记账务处理确定会计期间:根据流水账的时间,确定需要补记的会计期间。如果涉及多个会计期间,需要分别进行处理。收入的处理:如果有工程收入等款项,确认收入的同时,根据适用的税率计算增值税销项税额。借:银行存款(实际收到的款项)贷:主营业务收入(不含税收入金额)应交税费 — 应交增值税(销项税额)支出的处理:...
增值税申报表附表二里面有个8B，为什么提醒附列资料二第8b行“其他”税额为11344.90，大于系统设定参数...
增值税申报表附表二里面有个8B,为什么提醒附列资料二第8b行“其他”税额为11344.9，大于系统设定参数，...