首先,填写表头信息,包括企业名称、纳税人识别号、所属期起止日期等等。然后,进入正式的明细表格填写。 第三列“累计折旧、摊销额”栏目需要填写历年累计的资产折旧、摊销金额,这一数据可以从企业的资产负债表中获取。 第四列“资产计税基础”需要填写根据税法规定计算折旧、摊销的资产原值或历史成本。 第...
邹老师 金牌答疑老师 职称:注册税务师+中级会计师 免费直播 你好,本年折旧、摊销额就是当年计提的折旧,摊销金额累计折旧,摊销就是从入账开始到当年年末每年计提的折旧,摊销累计金额 2019 05/07 12:48有帮助 19 9 2035结果不满意?专业老师答疑,提问更省心立即提问相关问答 查看更多资产折旧、摊销及纳税调整明细表怎...
您好,科目余额表和明细账配合填 A105080表填数:科目余额表进行取数,资产原值填写固定资产余额,本年折旧填写累计折旧贷方数,累计折旧填写累计折旧科目的余额数。 账载123和税收458列对应填 一样的数据就不用纳税调整。 可惜不是我 追问 2024-05-26 16:50 好的,但是就是固定资产分5年和10年的,我账上没有分...
老师，问您下，汇算清缴中“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”中的“本年折旧、摊销额”与“累计折旧、...
摊销额应填写截止当月为止累计折旧、摊销额总额。如一家公司3月底，累计折旧、摊销额36000.00，税金2000...
纳税调整明细表中，本年折旧摊销是指本年的数，累计折旧摊销，自从购入次月开始到本年末的累计的摊销额...
企业年度所得税汇算清缴申报表里，资产折旧、摊销及纳税调整明细表中本年折旧、摊销额和累计折旧摊销额是...
答: 你好,本年折旧、摊销额就是当年计提的折旧,摊销金额累计折旧,摊销就是从入账开始到当年年末每年计提的折旧,摊销累计金额 企业年度所得税汇算清缴申报表里,资产折旧、摊销及纳税调整明细表中本年折旧、摊销额和累计折旧摊销额是一样的吗老师 答: 你好,如果没有调整事项是一致的。折旧额指的是固定资产摊销额指...
一、一般填法 根据国家税务局的填报说明: 第1列“资产原值”:填报纳税人会计处理计提折旧、摊销的资产原值(或历史成本)的金额。第2列“本年折旧、摊销额”:填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。第3列…
累计折旧、摊销额就是累计折旧科目的余额