小微企业，汇算清缴，《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》固定资产的账载金额和税收金额都是按照账上的...
业务招待费，填到汇算清缴，纳税调整明细表，账载金额，和税收金额需要自己填吗
去年账上调减了4000多万的固定资产,相应的折旧也冲减了,所以在今年的账载金额里的本年折旧、摊销额为负值,但是税收折旧摊销额为正值 小林老师 解答 2023-05-05 14:46 这个是折旧贷方发生额 Aurora 追问 2023-05-05 14:49 您的意思是贷方发生额为负值的话,这个本年折旧、摊销额就不填么 小林老师 解答 20...
税收金额的折旧应在A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表中填写,填写有两种方式,一种是按实际计提折旧额,即计提折旧额,即本期财务费用、税金及附加所折旧、摊销的费用;另一种是根据税务机关规定的折旧,即税务税收的折旧费用。因此,根据电子设备的金额为100000,按照3年折旧,残值留5%,应在A105080资产折旧、摊销及纳...
职称: 中级会计师 2018-05-16 16:56 老师开办费一栏这个表中税收金额中的资产计税基础、税收折旧额怎么填? 王雁鸣老师 解答 2018-05-16 16:56 您好,具体贵公司有记入长期待摊费用-开办费的金额没?有的话,资产计税基础填写原记入金额,税收折旧额填写当年摊销金额,没有的话, 不用填写。 上传图片 追问分享...
小微企业,汇算清缴,《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》固定资产的账载金额和税收金额都是按照账上的资产卡片去填写的,没有任何需要调整的,这样填可以吗? 逃离六楼东于2024-05-25 11:32 发布 317次浏览标签: 家权老师 职称: 税务师 2024-05-25 11:33 就是那样填写就行,不做纳税调增。只要折旧年限不...
你好,不存在税会差异的话,税务基础和账面基础的金额是一致的 烧烤炸鸡肉蟹煲 追问 2022-05-20 18:44 老师我们收到政府的固定资产投入,但是只有使用权,一直挂在固定资产,但是这个资产也不再我们这使用,区上一直计提折旧,那这样的话,税收金额里面的是不是也是只填资产原值就可以了,折旧和累计折旧都填0 耿老师...
因此，应该按照方案1填表。在企业报税中，资产折旧、摊销及纳税调整明细表（A105080）是重要的报税表单...
小微企业，汇算清缴，《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》固定资产的账载金额和税收金额都是按照账上的...
纳税调整项目明细表中，资产折旧，摊销（A105080）这一栏中，账载金额，税收金额。填写的，都是本年折旧...