一、关于留债清偿安排的实务做法 留债清偿是重整计划中常见的一种债权清偿安排,特指重整计划中对于确定的债权清偿期限长于重整计划执行期限的货币化清偿方式,留债清偿安排通常包括以下内容:债务金额调整、债务清偿期限的延长、债务的豁免(包括主体的豁免和金额的豁免)、债务担保结构的调整以及留债安排未能落实的救济。 在留...
债务调整与留债并不是相互排斥的,留债清偿可以部分清偿,但也应当对留债清偿安排无法履行的后果作相应安排,这些安排包括:债权金额的恢复、利息加倍计算、第三方(如重整投资人)补充责任的追索等。 二、延期清偿期间的特别安排 自重整计划批准至清偿安排得到落实,都须经过一定期间,也即延期清偿期间。应当重点关注几个方面:...
(2)结合其它清偿方式,余额全额留债长航油运重整计划对于普通债权,采取了“现金清偿+债转股+留债”的清偿安排:对于每家债权人50万元以下(含50万元)的债权部分,以现金方式一次性清偿完毕;每家债权人超过50万元的债权部分,按12.46%的比例,留债清偿;剩余普通债权在本重整计划执行期限内以长航油运资本公积金转增和股东让渡的...