二、现金管理制度的评价 1.现金管理政策和流程评价 -现金管理政策是否明确,并与企业战略和目标相一致; -现金管理流程是否清晰,各项工作职责和权限是否明确; -现金管理流程是否高效,能否及时发现和解决问题; -是否定期评估现金管理政策和流程,及时做出调整和改进。 2.现金预测和监控评价 -现金预测的准确性,能否有效预测...
ABC有限责任公司 是增值税一般纳税人,公司内部 控制制度中有关货币资金管理的内容如下:以直接支付现金。(5)货币资金收支业务发生以后必须在当 月入账。请评价:上述
抽查银行存款余额调节表与库存现金盘点表;6.查阅制度——职责分工;7.检查货币资金收付凭证的管理情况;8.评价货币资金业务内部控制。此外,现金监盘程序是用作控制测试还是实质性程序 点击查看答案
管理是现代财政国库管理制度的重要内容,是由财政部门在科学预测国库现金流量基础上,对存放在中央银行的财政资金设定确保财政支出支付需求的最低目标余额,并通过运用--系列安全的短期投融资工具实施国库现金管理操作,使库底资金保持稳定的目标余额,实现盘活财政库款存量、提高财政资金使用效益、完善货币流动性管理、促进经济...
监事会和经理人员各自在财务处理上的责任和权限的规定,确保财务制度的有效运转B.是维持和扩大生产经营、调整资本结构、实施负责经营等的需要C.从资源实质上看,以资源和资金为核心,企业还有一个价值循环链,包括企业战略、业务规划、经营计划、预算管理、绩效评价等等,这些环节都存在着必须的控制和管理活动D.包含了企业...
(1)全面预算管理的应用环境。企业实施预算管理的基础环境包括利润目标、业务计划、内部管理制度、信息系统等。 (2)全面预算编制方法。2018年为“降本提质”年,不断改进预算编制方法,基于“作业消耗资源、产出消耗作业”的原理,以作业管理为基础的预算管理方法。 (3)预算控制。甲公司预算主次分明,加强现金预算的管理...
以下属于运营管理部门职责的有( ) A. 采集营业网点设备使用意见,牵头组织网点设备后评价。 B. 负责制定网点的安全防范制度并监督落实。 C. 监督现金及重要空白凭证的押运工作。 D. 负责网点设备财务资源保障和会计核算管理工作。 相关知识点: 试题来源: ...
管理是现代财政国库管理制度的重要内容,是由财政部门在科学预测国库现金流量基础上,对存放在中央银行的财政资金设定确保财政支出支付需求的最低目标余额,并通过运用--系列安全的短期投融资工具实施国库现金管理操作,使库底资金保持稳定的目标余额,实现盘活财政库款存量、提高财政资金使用效益、完善货币流动性管理、促进经济...
百度试题 题目建立财政库底目标余额管理制度的内容不包括() A. 建立国库现金流量预测制度 B. 完善国库现金管理绩效评价体系 C. 健全完善国库现金管理投融资运行机制 D. 完整国库现金管理 风险监控管理机制 相关知识点: 试题来源: 解析 D 反馈 收藏