您好！应交税费-应交增值税-出口退税余额通常表示企业有待退还的出口增值税。这个余额是正常的，反映了...
抵扣和退税的税额，计入出口物资成本，借记“主营业务成本”科目，贷记本科目(应交增值税──进项税额转...
是的,这两个科目年底需要处理。“应交税费——应交增值税——出口退税抵减内销应纳税部分”和“应交税费——应交增值税——出口退税”这两个科目年底的余额需要结转。具体来说,出口退税的科目余额在年底需要转入“应交税费——未交增值税”科目,而出口退税抵减内销应纳税部分的科目余额则需要转入“应交税费——...
亲,应交税费-应交增值税-出口退税科目属于应交增值税的明细科目,年末将应交增值税的明细科目全部转入应交税费-应交增值税-转出未交增值税。这样明细科目余额为0有的企业为了使应交增值税科目余额更简洁,会每月结转到转出未交增值税,根据情况选择即可 小鱼儿 追问 2024-05-30 16:32 我也想过期末结转到“应交...
出口退税)贷方有余额，导致二级科目应交税费-应交增值税贷方也有余额，那么二级科目应交税费-应交增值税...
老师，现在做2023年12月账，年底就是应交税费-应交增值税-进项税额有余额，其余应交税费下面科目都是...
应交增值税出口退税科目余额，是增值税进项税额转到应交增值税出口退税科目的，到了下年初不要结转到应交税费-应交增值税（出口退税）科目就可以了。
货:应交税金-应交增值税-出口退税(免抵额) 答: 你好,第一步先算出本月应纳税额,第二步骤用退税率算出,应退的限额。两者比大小,选择小的退税,就是计入应收补贴款。 工业企业出口货物免抵退税额,会计分录不是 借:其他应收款-出口退税 贷:应交税费-应交增值税-出口退税 吗?为什么模具工业制造(营改增)...
您好！应交税费-应交增值税（出口退税）科目不需要平，应交增值税及其下级科目都是单边记账，并非借贷抵消。只需要在应缴税费-应交增值税这个二级科目上看余额为零即可算是结平，其下明细科目都是单边余额。
若“应交税费-未交增值税”科目借方有余额,说明年末有留抵进项税额,若贷方有余额,则为应交的增值税,...