申报增值税时应按照以下步骤进行： 1.统计发票信息：将开具的3%专票和1%普票信息进行统计，包括发票号...
根据《中华人民共和国增值税法》和相关政策规定，小规模纳税人开具3%税率的专用发票后，需要按照3%的税率进行申报纳税。对于季度销售额未超过45万的小规模纳税人，免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》的“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关...
综上所述,小规模纳税人开具3%专票时,需按照相关政策规定和税率进行纳税。在纳税过程中,应确保遵守法律法规,确保税务申报的准确性和合规性。参考法规 《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十一条 纳税人发生应税销售行为,应当向索取增值税专用发票的购买方开具增值税专用发票,并在增值税专用发票上分别注明销售额和...
第一个是的。 第二个：你有异地预缴的税款的，比如建筑，你开了3%的专票，按照1%来预交增值税。剩下...
对于小规模纳税人开错3%税率专票如何申报的问题,解答如下:1、错误申报的处理:包括删除错误申报表、重新制作正确申报表、到办税厅申请更正申报。2、税率应用与申报规定:按照《营业税改征增值税试点实施办法》计算应纳税额,确保税率正确应用,避免申报错误。3、法律依据
老师你好,小规模纳税人,2年第二季度开专票出去,总开票716426.99元,但是包括了1个点和3个点的专票,增值税申报表附表一怎么填报呢 答:你好,你们是差额交税的吗? 老师,您好,我们是小规模纳税人,第一季度作废了一张一个点的专票,开了一张3个点专票,导致收入为负数,但是还需要交税款,增值税报表应该如何申报 ...
填写“[001]增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”。将开具增值税专用发票的销售额等项目填入“[001]增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”的第2行“增值税专用发票不含税销售额”。既开具了增值税专用发票,也开具了增...
问:小规模纳税人自开的专票如何填写增值税申报表? 点击空白处查看答案 答:在填写增值税纳税申报表时,应将当期开具专用发票的销售额,按照3%和5%的征收率,分别填写在《增值税纳税申报表》(小规模纳税人适用)第2栏和第5栏“税务机关代开的...
一、正面回答小规模纳税人开3个点专票交税的方法：1、提交代开增值税发票缴纳税款申报单；2、自然人申请代开发票，提交身份证件及复印件。其他纳税人申请代开发票，提交加载统一社会信用代码的营业执照或税务登记证或组织机构代码证、经办人身份证件及复印件；3、在窗口缴纳有关税费、领取发票。二、分析...
按照国家有关规定,小规模开3个点的专用发票除了交纳3个点的增值税,还需要缴纳消费税和企业所得税。 1. 增值税:小规模开3个点的专用发票,除了按发票上规定的季度向税务机关申报缴纳普通销售增值税外,还需要按照发票上的税率缴纳普通增值税,其税率根据发票上规定的不同品类而定。 2. 消费税:按照小规模纳税人开...