1、这里注意下个体户填不了10行和18行，需要填写在11行和19行，不属于小微企业免税属于未达起征点减征 2、本期免税额是按照3%计算的，而不是票面的1%，务必注意 同时2%部分需要填写附表减免税优惠明细表如下 第三种：总开票高于30万 数据示例：普票不含税金额20万，税额0.2万。专票不含税金额15万，税额0....
一、开具1%的增值税普通发票，将开具的1%的增值税普通发票的不含税销售额填入《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”和“其他增值税发票不含税销售额”栏次；对应减征的销售额2%部分计算填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“本期应...
一、填写资格与范围 根据相关税收法律、法规,本表由享受增值税减免税优惠政策的增值税小规模纳税人填写。 仅享受月销售额不超过10万元(按季纳税30万元)免征增值税政策或未达起征点的小规模纳税人不需填报本表。 二、具体填写内容 税款所属时间与纳税人名称:这两项内容的填写应与增值税纳税申报表主表保持一致。
你这个1.《增值税减免税申报明细表》:第2行“减税性质代码及名称”选择“0001011608|SXA031901121对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收率征收增值税”第2行“本期发生额”=对应1%不含税销售额÷(1+1%)×2% =第3列=4列 斯文的红牛 追问 2020-07-11 16:42 本期发生额按不含税销售额填写,第三四列按不...
同学你好，专票部分减免的2%需要填减免税明细表，普票部分填入主表第10行，不填减免税明细表；
(一)《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》(必填). (二)《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料》(选填),本表由销售服务有扣除项目的纳税人填写,其他小规模纳税人不填报. (三)《增值税减免税申报明细表》(选填),本表为增值税一般纳税人和增值税小规模纳税人共用表,享受增值税减免税优惠的增值税...
季度收入不超过30万，提示我公司符合小型微利企业标准，二季度只开了1万多的票，减免税明细表怎么填写 ...
当纳税人填写增值税减免税明细表减税性质代码及名称为“3减1”项目时，《减免税明细表》第2列本期发生...
你好，减免增值税申报表，一般情况只是税控的减免，没有的可以直接保存就行。
小规模纳税人3%减按1%征收 政策原文: 申报表填写: 主要涉及到的申报表有两个分别是A06491和A06631。 填写要点如下: ①减征1%的销售额应填写在第1栏次的“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”。 ②增值税减征额是销售额×2%,填写在主表的第16栏次,以及A06631中减税项目的相关栏次。