客户扣款(已开具发票)如何进行会计处理?需要附哪些原始单据? (三星) 相关知识点: 试题来源: 解析 要看什么原因的扣款,可以让对方到税务机关开个证明,然后开具红字发票作为原始凭证。借:主营业务收入。应交税费——应交增值税(销项税额)贷:应收账款。 略...
客户扣款处理方式: 一、如果先对账,然后再开票,按正常操作就行; 二、如果已开票,然后客户才确认扣款: 1、开负票,红冲收入; 2、客户会有正式的函件,确认扣款原因和金额,从费用列支. 客户扣款部分作为财务费用处理,但税费按开票金额计算和缴纳,原始单据至少要客户扣款的收据或扣款证明资料,实际收款单据. 会计中账面...
相关会计分录如下:销售方开具红字发票:借:应收账款等(借方红字);贷:主营业务收入(贷方红字),贷:应交税费 —— 应交增值税(销项税额)(贷方红字);借:主营业务成本(借方红字);贷:库存商品等(贷方红字)。购买方收到红字发票:借:库存商品、原材料、固定资产等(借方红字);贷:应付账款、应付票据等(贷方红字),贷...
需要附哪些原始单据?客户扣款（已经开具发票）如何进行会计处理？需要附哪些原始单据
发票未抵扣，同时是当月的话，可以要求客户把发票把原发票作废重开;客户扣款的会计分录如下：收到货后要求扣除相应货款：借：银行存款营业外支出贷：主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税会计处理方法（Accounting treatment），一般也称会计核算方法，包括会计确认方法，会计计量方法，会计记录方法，...
需要附哪些原始单据:增值税专用发票:发票未抵扣,同时是当月的话,可以要求客户把发票把原发票作废重开;如未抵扣,是上月的,可以让客户开具退发票证明,你到当时税务局开具红字发票申请单,然后开红字发票,现按实际收款开具发票;如已抵,让客户去他们的税务局开具红字发票申请单,申请理由可以写成商品折让。 44 评论 ...
客户扣款如何进行会计处理？需要附哪些原始单据 客户扣款部分作为财务费用处理，但税费按开票金额计算和缴纳，原始单据至少要客户扣款的收据或扣款证明资料，实际收款单据.客户扣款冲销应收帐款 需要附银行帐单，客户扣款应该有传真或者说明。客户扣款，应该出具扣款的具体原因，是质量原因还是运输途中的原因等...
职称: 初级会计师,中级会计师 2020-04-18 07:47 开红字发票吗?需要有扣款说明这个,借应收账款负数贷主营业务收入负数,应交税费负数,借应收账款,贷银行 ^_^ 追问 2020-04-18 07:49 不是红字发票,直接凭发票入账吗 maize老师 解答 2020-04-18 07:52 不是扣款吗?那这个扣啥款?分享...
你好， 扣款的书面协议发票做附件就可以，您开了红字发票，红冲当期的收入，收入的分录不变，金额用负数...
您好,会计学堂李老师为您解答 客户扣款部分作为财务费用处理，但税费按开票金额计算和缴纳，原始单据至少要客户扣款的收据或扣款证明资料，实际收款单据 欢迎点我的昵称-向会计学堂全体老师提问