你好，不含税的销售额还是按照1%的来，然后免税的税额按不含税的销售额乘以3%了
⑦计入土地增值税的收入为不含增值税的收入。 正确计算如下:可扣除的取得土地使用权支付的金额=3500×(1+3%)×70%=2523.5(万元)可扣除的房地产开发成本=1500×(1-5%)×70%=997.5(万元)可扣除的房地产开发费用=80×70%+(2523.5+997.5)×4%=196.84(万元)与转让房地产有关的税金=(9800-3500×70%)/(1+9...
缴纳上月应缴未缴的增值税4000元销售电冰箱给某商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额100万元,开具普通发票,取得销售电冰箱的送货运输费收入11.3万元销售电暖气,开具普通发票,取得含税销售额56.5,将试制的一批应税新型空调发给本企业职工,成本价为30万元,成本利润率为10% ,该新产品无同类...
(1)向某烟酒专卖店销售粮食白酒20吨,开具普通发票,取得含税收入200万元,另收取品牌使用费50万元,包装物租金20万元。 (2)提供10万元的原材料委托乙企业加工散装药酒1000公斤,收回时向乙企业支付不含增值税的加工费1万元,乙企业已代收代缴消费税。 (3)委托加工收回后将其中900公斤散装药酒1800瓶,以每瓶不含税售价...
将剩余100千克散装药酒作为福利分给职工，同类药酒的不含税销售价为每千克150元。 说明:药酒的消费税...
你好，这个是系统自己取数，第9-10行的不含税销售额是100/1.01=99.01，17行确实是按99.01*3%算...
⑦计入土地增值税的收入为不含增值税的收入。 正确计算如下:可扣除的取得土地使用权支付的金额=3500×(1+3%)×70%=2523.5(万元)可扣除的房地产开发成本=1500×(1-5%)×70%=997.5(万元)可扣除的房地产开发费用=80×70%+(2523.5+997.5)×4%=196.84(万元)与转让房地产有关的税金=(9800-3500×70%)/(1+9...
(1)本月甲企业向专卖店销售白酒应缴纳的消费税为4万元。因白酒的消费税税率为20%加0.5元/500克,所以,甲企业本月销售白酒应缴纳消费税为20%×200万元+20吨×500克/吨×0.5元/500元=4万元。 (2)乙企业已代收代缴消费税1万元。因散装药酒的消费税税率为10%,所以,乙企业已代收代缴消费税为10%×10万元=1...