原因很多,很可能是前期采购付款(借记预付账款),因某种原因终止采购,供应商以银行承兑汇票退款.但因为承兑汇票金额是固定的,大于预付账款,所以,差额要在承兑汇票到期后还款,还款部分计入其他应付款. 举例说明: 1. 向供应商预付9万元采购款 借:预付账款 9 贷:银行存款 9 2. 双方同意终止采购,供应商退回预付款;...
借:其他应收款 贷:其他应付款 意思是公司向公司老板借钱,然后把钱支付给职员用于职员借款。所以分录为借:其他应收款-李某(李某是公司职员) 贷:其他应付 借:应收票据 贷:其他应付款 这样做对吗 做是可以这样做,但是原始凭证怎么办,你能让老板给你打个收条的话就更好了 报名西点培训学费多少 来上市西点品牌 新...
你好，这个分录你可以这样来理解，就是你跟对方借钱，但是对方没有拿现金给你，而是给了一张承兑汇票，你可以拿着这张承兑汇票去付货款，，借方表示应收票据增加，贷方表示你欠了别人的钱，但是具体的你要看对应这笔分录的实际经济业务才能清楚，望采纳，谢谢！
回答 多收的时候,计入其他应付款,需要把多收的部分后期归还。 0 分享 收藏 点击查看全部回复内容> 还没有符合您的答案?立即在线咨询老师! 免费咨询老师 会计--相关问答问你好!我是新手没经验,想请教一下,24年年终净利润是负数—25000元,结转未分配利润分录是不是这样?借:利润分配——未分配利润—25000,贷:本...
借应收票据做如下账务处理：借：应收票据 贷：应付账款或其他应付款 如果是相关主营业务收入的应收票据，那么用应付账款科目，如果是其他业务收入则用其他应付款科目。以上内容仅供参考谢谢！
正常应借记“应收票据”，贷记“其他应收款”或“应收账款”等，而不是“其他应付款”，因为这是母...
比如向其他单位借承兑票据，导致资产增加，借应收票据；负债增加，贷其他应付款。
在公司记账时，收到别人付的电子承兑，应做借应收票据，贷其他应付款。因为，账户应收票据就是账户收到...
借:应收票据,贷:其他应付款 答: 你好,是的这样做账务处理的 B公司收到A公司的银行承兑汇票,AB都是自己的公司,分录借应收票据,贷其他应付款-A。这样对吗。 答: 您好,需要弄清楚此笔金额的性质,是否是B公司之后还需归还A公司的金额,如果是这样做分录就没错 我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
1. 向供应商预付9万元采购款 借：预付账款 9 贷：银行存款 9 2. 双方同意终止采购，供应商退回预付款；但供应商资金紧张，仅有10万元的银行承兑汇票。双方同意以承兑汇票结帐，差额1万元在汇票到期后退回供应商。（利息费用忽略）收到汇票时：借：应收票据 10 贷：预付账款 9 其他应付款 1 ...