不行。其他应收款与未分配利润没有直接的会计关系。这样做属于会计记录“短路”处理，不可以的。估计你们是用股东分红来归还股东的欠款。必须做两笔分录：先分红：借：利润分配-应付股利 贷：应付股利 应交税费-个人所得税 （如果股东是自然人，要代扣代缴个税）然后再做归还借款的 借：应付股利 贷：...
借:利润分配-未分配利润,贷:其他应收款-待摊费用 282 老师,公司注销时,实收资本100万,未分配利润-100万,需要做成: 借:实收资本 100万,贷:利润分配-未分配利润 100万 吗? 848 如果用偿还债务减少注册资本: 借:实收资本贷:应收账款 / 其他应收款 其他应收款贷方,需要怎么冲减未分配利润 326 法人借款在公...
请问其他应收款-股东的借方余额为-58万，报表红字太不好看。现我调整借:其他应收款-股东58万 贷:其他...
如果金额不大的话 直接计入本年未分配利润 借 利润分配-未分配利润（盈余公积）应缴税费-应交所得税 贷 其他应收款。注意如果有盈利的话，一定不要忘记调整应交所得税和盈余公积，这样可以为今年省下一笔税费。不可能调进管理费用这个科目了，既然是跨年度调账，要么进以前年度损益调整，要么直接进未...
借应交税费应交企业所得税 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润 ...
19年年报是不是把其他应收款减少。应交税金减少,剩下的数改在未分配利润里 蒋飞老师 解答 2020-03-10 16:48 ……19年年报是把其他应收款减少。应交税金减少,剩下的数改在未分配利润里 蒋飞老师 解答 2020-03-10 16:48 20年我报季度报表的时候期初数是不是也要像上面一样改动…是的 奥特曼 追问 202...
利润分配-提取法定盈余公积；贷：盈余公积-法定盈余公积，也同时要做一笔借：利润分配-未分配利润 贷...
其他应收款与未分配利润没有直接的会计关系。这样做属于会计记录“短路”处理，不可以的。估计你们是用股东分红来归还股东的欠款。必须做两笔分录：1. 先分红：借：利润分配-应付股利 贷：应付股利 应交税费-个人所得税 （如果股东是自然人，要代扣代缴个税）2. 然后做归还借款的：借：应付股利 贷：...
公司账套没有开银行账户,收支在往外单位往来科目核算,有一个会计分录,借:利润分配未分配利润 贷:其他应收款往来单位,,我是审计的,看凭证时,发现被审计单位是这么处理的,不是是否正确 ,后附资料又表明是将往来款做注册资金,投入到别的公司 玉米于2021-02-20 17:11 发布 1226次浏览...
将金额调整为与贷方相同的负数。例如，原有其他应收款5000元，调整后其他应收款为-5000元，那么借方记账...